600980 : *ST北磁:北矿机电科技有限责任公司模拟财务报表审计报告_交易所公告_市场

  北矿机电科学与技术有限责公司

  模仿决算表

  查帐发言

  列席信[ 2013 ] 825 号

  目 录

  内 容 页 次

  查帐发言 1-2

  模仿财务状况表 3-4

  模仿推进表

  模仿现钞流量表

  模仿尽量的者权益变动表 7-8

  中勤万信记账人事务所

  地址:北京的旧称西直门街 110 中央的糖大厦 11 层

  话筒:(86-10)68360123

  肖像画法:(86-10)68360123-3000

  邮递区号:100044

  审 计 报 告

  列席信[ 2013 ] 825 号

  尽量的合伙百大科学与技术常备的常备的有限公司:

  我们的审计了后附的由于北矿机电科学与技术有限责公司(以下略号“北矿机电”)

  模仿决算表脚注二的编制搜索和根底编制的模仿决算表(以下略号“模仿财

  务日记”),包孕 2012 年 12 月 31 日模仿财务状况表,2012 年度模仿推进表、

  模仿现钞流量表、模仿尽量的者权益变动表和模仿决算表脚注。

  一、经管对决算表的责

  由于模仿决算表脚注二所泄露的编制根底编制模仿决算表是北矿机电管

  图层的责,这种责包孕:(1)编制模仿决算表由于规则,

  让它刚才地举报;

  (2)设计、实现和预防性维修需要的的向内把持,做模仿财务发言

  欺诈或不正确的缺席重疏忽报。。

  二、特许记账人师的责

  我们的的责是颁布模仿财务的审计反对。。我们的

  审计工作已由于本条例的规则举行。。中国特许记账人师审计原则

  我们的必须做的事注意职业道德。,课题的模仿财务不存在手段审计

  重疏忽报的有理典当。

  审计顺序关涉手段审计顺序。,实现的总结和财务泄露审计证明

  据。所选择的审计顺序不求再进特许记账人师的断定。,包孕由欺诈或不正确的使遭受的模子。

  对决算表重疏忽报风险的评价。在风险评价,CPA思索与模仿钱币

  与编制事情发言关系的向内把持,设计正当的的审计顺序,但宾格的指责向内把持。

  评论的有效性。审计还包孕对理由正当的性的评价。

  用计算机计算的有理性,又对财务评价的总体引见。

  我们的信任,我们的记下的审计检验是充沛的。、正当的的,为颁发审计反对治疗如。

  础。

  三、审计反对

  我们的以为,北矿机电模仿决算表在尽量的大人物们支持由于计划记账人原则的规则

  《缀编》以第二位章的缀编根底缀编,公允举报了北矿机电 2012 年 12

  月 31 当天的模仿财务状况和 2012 模仿经纪业绩和年度模仿现钞流量。

  中勤万鑫记账人事务尽量的限公司 中国特许记账人师:李 军

  5月10日,二,13 中国特许记账人师:马俊鹏

  模仿财务状况表

  编制单位:北矿机电科学与技术有限责公司 总结单位:人民币元

  条款 正文 端子数 初始革命数

  在移动中资产:

  钱币资产 八、(一) 109,794,988.11 57,104,973.99

  结算超额保护区

  拆出资产

  市性资金融资

  应收信用票据 八、(二) 23,858,977.75 32,517,439.08

  应收信用信用 八、(三) 118,972,429.23 98,186,751.27

  专款积存 八、(四) 43,625,356.50 57,344,916.76

  应收信用管保费

  应收信用分保金额信用

  分保和约蜂巢

  应收信用利钱

  应收信用分派金

  否则应收信用款 八、(五) 1,028,988.90 3,145,531.10

  补进返售资金融资

  存货 八、(六) 82,811,893.97 156,648,110.53

  一年内成年人的的非在移动中资产

  否则在移动中资产

  在移动中资产充当顾问 380,092,634.46 404,947,722.73

  非在移动中资产:

  发给借用及垫款

  可供使接受资金融资

  迷住至成年人的使就职

  俗界的应收信用款

  俗界的股权使就职

  使就职性土地

  固定资产 八、(七) 36,616,429.10 37,925,383.66

  在建工程 八、(八) 6,567,567.62 4,196,642.54

  工程物质

  固定资产整理

  丰产性生物质产

  油气资产

  无形资产 八、(九) 20,461,025.24 25,625,691.08

  开拓工资

  声誉

  俗界的递延费

  递延所得税资产 八、(十) 2,634,584.92 1,671,334.87

  否则非在移动中资产

  非在移动中资产充当顾问 66,279,606.88 69,419,052.15

  资产一共 446,372,241.34 474,366,774.88

  法定代劳人: 一本正经记账人工作的一本正经人:

  1 记账人机构一本正经人:

  模仿财务状况表(续)

  编制单位:北矿机电科学与技术有限责公司 总结单位:人民币元

  条款 正文 端子数 初始革命数

  在移动中背债:

  短期专款

  向中央的银行专款

  矿床和堆积

  拆入资产

  市性资金背债

  周旋票据

  周旋信用 八、(十一) 113,748,725.59 170,828,963.64

  预收积存 八、(十二) 173,806,039.27 169,942,353.47

  支管回购资金融资款

  辅助费及佣钱

  周旋艰难行进薪酬 八、(十三个的) 1,063,

  应交税务费 八、(十五个人组成的橄榄球队世纪) -448,909.99 -3,059,042.04

  周旋利钱

  周旋分派金

  否则周旋款 八、(十五个人组成的橄榄球队) 277,367.00 907,611.73

  周旋分保金额信用

  管保和约保护区

  代劳处理保释金款

  代劳寄销品推销额保释金款

  一年内成年人的的非在移动中背债

  否则在移动中背债

  在移动中背债充当顾问 288,446,570.61 338,619,886.80

  非在移动中背债:

  俗界的专款

  周旋保释金

  俗界的周旋款

  专项周旋款 八、(十六) 7,460, 7,460,

  估计背债

  递延所得税背债

  否则非在移动中背债

  非在移动中背债充当顾问 7,460, 7,460,

  背债充当顾问 295,906,570.61 346,079,886.80

  总公司尽量的者的尽量的权 八、(十七-二十一) 150,465,670.73 128,286,888.08

  多数合伙权益

  尽量的者权益充当顾问 150,465,670.73 128,286,888.08

  背债总计达与尽量的者权益 446,372,241.34 474,366,774.88

  法定代劳人: 一本正经记账人工作的一本正经人: 记账人机构一本正经人:

  模仿推进表

  编制单位:北矿机电科学与技术有限责公司 总结单位:人民币元

  条款 正文 提出革命数 前数个时间的数量

  一、营业普通支出 330,460,541.90 247,515,805.51

  内容:营业支出 八、(二十二) 330,460,541.90 247,515,805.51

  利钱支出

  已赚管保费

  辅助费及佣钱支出

  二、营业总本钱 285,912,982.94 218,341,644.11

  内容:营业本钱 八、(二十二) 254,632,274.75 196,107,357.06

  利钱工资

  费及佣钱工资

  退保金

  广泛散布擦净

  管保和约保护区净总值的选取

  保单彩金工资

  分保金额险费

  营业税金及附加 八、(二十三个的) 3,023,257.12 787,598.84

  推销费 八、(二十五个人组成的橄榄球队世纪) 4,683,063.05 3,705,497.19

  经管费 八、(二十五个人组成的橄榄球队) 18,889,435.47 17,899,613.63

  财务费 八、(二十六) -1,736,714.41 -525,243.60

  资产减值丢失 八、(二十七) 6,421,666.96 477,488.95

  加:公允代价支出变动(赤字)

  使就职酬报(赤字列出) 八、(二十八) 110,

  内容:合资计划和合资计划的使就职酬报

  汇兑进项(赤字列示)

  三、营业推进(赤字列示) 44,547,558.96 29,174,161.40

  加:营业外支出 八、(二十九点钟) 21,211.31 231,025.64

  减:营业外工资 八、(三十) 2,041.80 97,687.52

  四、推进总计达(总丢失列为-) 44,566,728.47 29,307,499.52

  减:所得税务费 八、(三十一) 6,965,337.07 4,283,423.04

  五、净推进(净赤字至-) 37,601,391.40 25,024,076.48

  归属于总公司尽量的者的净推进 37,601,391.40 25,024,076.48

  多数合伙利弊得失

  六、每股进项:

  (一)根本每股进项

  (二)稀释的每股进项

  七、否则多重的进项

  八、普通支出充当顾问

  归属于总公司尽量的者的普通支出充当顾问

  归属于多数合伙的普通支出充当顾问

  法定代劳人: 一本正经记账人工作的一本正经人: 记账人机构一本正经人:

  模仿现钞流量表

  编制单位:北矿机电科学与技术有限责公司 总结单位:人民币元

  条款 正文 提出革命数 前数个时间的数量

  一、事情参战现钞流量:

  推销商品、治疗工役制收到的现钞 402,483,140.78 199,099,695.97

  客户存款和顾客存款净总值累积而成

  从中央的银行专款净总值累积而成

  否则资金机构借用净累积而成

  从原管保和约管保费中收到的现钞

  分保分录现钞净总值

  管保储蓄和使就职基金净累积而成

  市资金融资净增值的容易搬运

  募捐利钱、佣钱和佣钱现钞

  借用净累积而成

  回购事情基金净累积而成

  收到的税务费寄钱

  接纳与事情参战中间定位的否则现钞 八、(三十二) 1,114,840.26 8,806,458.85

  经纪参战现钞流入 403,597,981.04 207,906,154.82

  买商品、工役制结果现钞 269,028,803.36 205,133,529.53

  借用和垫款净总值累积而成

  央行净累积而成和净累积而成

  原始管保和约正中鹄的现钞结果

  结果利钱、佣钱和佣钱现钞

  结果保险单彩金

  付给仆人和仆人的现钞 29,497,502.48 29,877,230.86

  结果的各项税务费 22,193,602.71 13,057,045.53

  结果与事情参战关系的否则现钞 八、(三十二) 9,289,586.20 4,583,045.98

  经纪参战现钞逃开小计 330,009,494.75 252,650,851.90

  事情参战现钞流量净总值 73,588,486.29 -44,744,697.08

  二、使就职参战发生的现钞流量:

  从使就职酬报中收到的现钞 23,000,

  从使就职进项中收到的现钞 110,

  容易搬运固定资产、从无形资产及否则俗界的资产中叫回来的现钞净总值

  容易搬运分店及否则事情单位收到的现钞净总值

  接纳与否则使就职参战关系的现钞

  使就职参战现钞流入 23,110,

  置办固定资产、无形资产及否则俗界的资产结果的现钞 4,012,213.00 7,752,137.99

  使就职结果的现钞 23,000,

  抵押权借用净累积而成

  隶属公司及否则事情单位所结果的现钞净总值

  结果与使就职参战关系的否则现钞

  使就职参战现钞逃开 4,012,213.00 30,752,137.99

  使就职参战发生的净现钞流量 -4,012,213.00 -7,641,470.03

  三、筹资参战发生的现钞流量:

  使就职收到的现钞

  内容:多数合伙隶属公司收到的现钞

  从借用中收到的现钞

  从保释金发行中收到的现钞

  接纳否则现钞中间定位现钞

  筹资参战的现钞流入 –

  还债受恩惠结果的现钞

  分派分派金、以现钞结果利钱或结果利钱 16,886,259.17 22,968,709.81

  内容:隶属公司付给多数合伙的股息、推进

  结果否则与现钞关系的现钞

  筹资参战的现钞逃开 16,886,259.17 22,968,709.81

  筹资参战发生的现钞净流量 -16,886,259.17 -22,968,709.81

  四、汇率变动对现钞和现钞等价物的情绪反应

  五、现钞及现钞等价物净累积而成额 52,690,014.12 -75,354,876.92

  加:初始现钞和现钞等价物用天平称 1 57,104,973.99 132,459,850.91

  六、端子现钞及现钞等价物用天平称 109,794,988.11 57,104,973.99

  法定代劳人: 一本正经记账人工作的一本正经人: 记账人机构一本正经人:

  模仿尽量的者权益变动表

  2012年度

  编制单位:北矿机电科学与技术有限责公司 单位:人民币元

  条款 实收资金 资金公积 减:库存股 专项蜂巢 盈余公积 普通风险预备 未分派推进 尽量的者权益充当顾问

  一、去岁的用天平称 128,578,250.00 122,777.50 -414,139.42 128,286,888.08

  加:记账人保险单变动

  后期不知不觉地过去修正

  否则

  二、年首用天平称 128,578,250.00 122,777.50 -414,139.42 128,286,888.08

  三、年内的变动数额缩减了。 填写清单) 1,463,650.42 2,071,513.23 18,643,619.00 20,715,132.23

  (一)净推进 37,601,391.40 37,601,391.40

  (二)否则多重的进项

  前述的(一)和(二)充当顾问 37,601,391.40 37,601,391.40

  (三)尽量的者使就职和缩减资金

  1。所有人使就职资金

  2。结果给尽量的者权益的常备的的数额

  三.否则

  (四)推进分派 2,071,513.23 -18,957,772.40 -16,886,259.17

  1。余渣盈余的选取 2,071,513.23 -2,071,513.23

  2。普通风险预备的选取

  三.散布的主 -16,886,259.17 -16,886,259.17

  4。否则

  (五)尽量的者权益向内结转

  1。资金积累累积而成资金的筹集

  2。余渣盈余以累积而成现实支出

  三.余渣盈余治疗丢失

  4。否则

  (六)专项蜂巢 – 1,463,650.42

  1。革命选取 1,463,650.42

  2。现期的运用

  三.否则

  四、年度用天平称 128,578,250.00 1,463,650.42 2,194,290.73 18,229,479.58 150,465,670.73

  法定代劳人: 一本正经记账人工作的一本正经人: 记账人机构一本正经人:

  模仿尽量的者权益变动表

  2011年度

  编制单位:北矿机电科学与技术有限责公司 单位:人民币元

  条款 实收资金 资金公积 减:库存股 专项蜂巢 盈余公积 普通风险预备 未分派推进 尽量的者权益充当顾问

  一、去岁的用天平称 50,000, 48,420,461.15 1,964.10 100,692.62 50,102,656.72

  加:记账人保险单变动

  后期不知不觉地过去修正

  否则

  二、年首用天平称 50,000, 1,964.10 100,692.62 50,102,656.72

  三、年内的变动数额缩减了。 填写清单) 78,578,250.00 -48,420,461.15 120,813.40 -514,832.05 78,184,231.35

  (一)净推进 25,024,076.48 25,024,076.48

  (二)否则多重的进项

  前述的(一)和(二)充当顾问 – 25,024,076.48 25,024,076.48

  (三)尽量的者使就职和缩减资金 27,708,403.53 27,708,403.53

  1。所有人使就职资金 27,708,403.53 27,708,403.53

  2。结果给尽量的者权益的常备的的数额

  三.否则

  (四)推进分派 122,777.50 -23,091,487.31 -22,968,709.81

  1。余渣盈余的选取 122,777.50 -122,777.50

  2。普通风险预备的选取

  三.散布的主 -22,968,709.81 -22,968,709.81

  4。否则

  (五)尽量的者权益向内结转 50,869,846.47 -48,420,461.15 -1,964.10 -2,447,421.22 48,420,461.15

  1。资金积累累积而成资金的筹集 48,420,461.15 -48,420,461.15 48,420,461.15

  2。余渣盈余以累积而成现实支出 1,964.10 -1,964.10

  三.余渣盈余治疗丢失

  4。否则 2,447,421.22 -2,447,421.22

  (六)专项蜂巢 –

  1。革命选取

  2。现期的运用

  三.否则

  四、年度用天平称 128,578,250.00 0.00 122,777.50 -414,139.42 128,286,888.08

  法定代劳人: 一本正经记账人工作的一本正经人: 记账人机构一本正经人:

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