600980 : *ST北磁:北矿机电科技有限责任公司模拟财务报表审计报告_交易所公告_市场

  北矿机电科学与技术有限税收公司

  仿照决算表

  查帐民族语言

  列席信[ 2013 ] 825 号

  目 录

  内 容 页 次

  查帐民族语言 1-2

  仿照财务状况表 3-4

  仿照汇成表

  仿照现钞流量表

  仿照主宰者权益变换表 7-8

  中勤万信会计人员事务所

  地址:北京的旧称西直门街 110 中心区糖大厦 11 层

  给打电话:(86-10)68360123

  描绘:(86-10)68360123-3000

  邮递区号:100044

  审 计 报 告

  列席信[ 2013 ] 825 号

  主宰配偶百大科学与技术使参与使参与有限公司:

  我们家审计了后附的比照北矿机电科学与技术有限税收公司(以下约分“北矿机电”)

  仿照决算表脚注二的编制程度和根底编制的仿照决算表(以下约分“仿照财

  务日志”),包罗 2012 年 12 月 31 日仿照财务状况表,2012 年度仿照汇成表、

  仿照现钞流量表、仿照主宰者权益变换表和仿照决算表脚注。

  一、行政机关对决算表的税收

  比照仿照决算表脚注二所外观的编制根底编制仿照决算表是北矿机电管

  图层的税收,这种税收包罗:(1)编制仿照决算表比照规则,

  让它直接地地折转;

  (2)设计、使生效和保养叫来的内部的把持,做仿照财务民族语言

  欺诈或翻转无重做错报。。

  二、审定会计人员师的税收

  我们家的税收是颁布仿照财务的审计启发。。我们家

  审计工作已比照本条例的规则举行。。中国审定会计人员师审计原则

  我们家只好庆祝职业道德。,布局的仿照财务不存在进行审计

  重做错报的有理以誓言约束。

  审计顺序关涉进行审计顺序。,赢得的总数和财务外观审计证明

  据。所选择的审计顺序在于审定会计人员师的断定。,包罗由欺诈或翻转使遭受的典型。

  对决算表重做错报风险的评价。在风险评价,CPA思索与仿照钱币

  与编制事情民族语言公司或集会的内部的把持,设计正当的的审计顺序,但目标的失去嗅迹内部的把持。

  评论的有效性。审计还包罗对账正当的性的评价。

  作出评估的有理性,连同对财务评价的总体引见。

  我们家信任,我们家开始的审计声明是足足的。、正当的的,为宣布审计启发供奉禀承。

  础。

  三、审计启发

  我们家以为,北矿机电仿照决算表在主宰主修次要的比照集会会计人员原则的规则

  《缀编》其次章的缀编根底缀编,公允折转了北矿机电 2012 年 12

  月 31 当天的仿照财务状况和 2012 仿照经纪业绩和年度仿照现钞流量。

  中勤万鑫会计人员事务主宰限公司 中国审定会计人员师:李 军

  5月10日,二,13 中国审定会计人员师:马俊鹏

  仿照财务状况表

  编制单位:北矿机电科学与技术有限税收公司 总数单位:人民币元

  描述体主体 正文 定期的数 初始公转数

  淹没资产:

  钱币资产 八、(一) 109,794,988.11 57,104,973.99

  结算存货基金

  拆出资产

  市性财政融资

  应收账户票据 八、(二) 23,858,977.75 32,517,439.08

  应收账户信誉 八、(三) 118,972,429.23 98,186,751.27

  预付货款款子 八、(四) 43,625,356.50 57,344,916.76

  应收账户附加费

  应收账户分保金额信誉

  分保和约仓库

  应收账户利钱

  应收账户彩金

  安心应收账户款 八、(五) 1,028,988.90 3,145,531.10

  补进返售财政融资

  存货 八、(六) 82,811,893.97 156,648,110.53

  一年内长成的非淹没资产

  安心淹没资产

  淹没资产发展成 380,092,634.46 404,947,722.73

  非淹没资产:

  发给记入贷方及垫款

  可供销路财政融资

  有至长成使充满

  现世的应收账户款

  现世的股权使充满

  使充满性现实

  固定资产 八、(七) 36,616,429.10 37,925,383.66

  在建工程 八、(八) 6,567,567.62 4,196,642.54

  工程物质

  固定资产整理

  丰产性生物质产

  油气资产

  无形资产 八、(九) 20,461,025.24 25,625,691.08

  开拓经费

  信誉

  现世的递延费

  递延所得税资产 八、(十) 2,634,584.92 1,671,334.87

  安心非淹没资产

  非淹没资产发展成 66,279,606.88 69,419,052.15

  资产一共 446,372,241.34 474,366,774.88

  法定代劳人: 许诺会计人员工作的许诺人:

  1 会计人员机构许诺人:

  仿照财务状况表(续)

  编制单位:北矿机电科学与技术有限税收公司 总数单位:人民币元

  描述体主体 正文 定期的数 初始公转数

  淹没受恩惠:

  短期专款

  向中心区银行专款

  矿床和保证金

  拆入资产

  市性财政受恩惠

  周旋票据

  周旋信誉 八、(十一) 113,748,725.59 170,828,963.64

  预收款子 八、(十二) 173,806,039.27 169,942,353.47

  分支回购财政融资款

  经纪业及佣钱

  周旋工蚁薪酬 八、(十三岁) 1,063,

  应交征收费 八、(十五个人组成的橄榄球队世纪) -448,909.99 -3,059,042.04

  周旋利钱

  周旋彩金

  安心周旋款 八、(十五个人组成的橄榄球队) 277,367.00 907,611.73

  周旋分保金额信誉

  管保和约预订

  代劳经营论文款

  代劳承销品论文款

  一年内长成的非淹没受恩惠

  安心淹没受恩惠

  淹没受恩惠发展成 288,446,570.61 338,619,886.80

  非淹没受恩惠:

  现世的专款

  周旋公司债券

  现世的周旋款

  专项周旋款 八、(十六) 7,460, 7,460,

  估计受恩惠

  递延所得税受恩惠

  安心非淹没受恩惠

  非淹没受恩惠发展成 7,460, 7,460,

  受恩惠发展成 295,906,570.61 346,079,886.80

  总公司主宰者的主宰权 八、(十七-二十一) 150,465,670.73 128,286,888.08

  小半配偶权益

  主宰者权益发展成 150,465,670.73 128,286,888.08

  受恩惠数量与主宰者权益 446,372,241.34 474,366,774.88

  法定代劳人: 许诺会计人员工作的许诺人: 会计人员机构许诺人:

  仿照汇成表

  编制单位:北矿机电科学与技术有限税收公司 总数单位:人民币元

  描述体主体 正文 容易公转数 前一些时间的数量

  一、营业毛进项 330,460,541.90 247,515,805.51

  朝内的:营业进项 八、(二十二) 330,460,541.90 247,515,805.51

  利钱进项

  已赚附加费

  经纪业及佣钱进项

  二、营业总本钱 285,912,982.94 218,341,644.11

  朝内的:营业本钱 八、(二十二) 254,632,274.75 196,107,357.06

  利钱经费

  费及佣钱经费

  退保金

  电力网彻底摧毁

  管保和约预订净总值的选取

  保单额外津贴经费

  分附加费

  营业税金及附加 八、(二十三岁) 3,023,257.12 787,598.84

  使赞成费 八、(二十五个人组成的橄榄球队世纪) 4,683,063.05 3,705,497.19

  行政机关费 八、(二十五个人组成的橄榄球队) 18,889,435.47 17,899,613.63

  财务费 八、(二十六) -1,736,714.41 -525,243.60

  资产减值浪费 八、(二十七) 6,421,666.96 477,488.95

  加:公允面值进项变换(损失)

  使充满报复(损失列出) 八、(二十八) 110,

  朝内的:合资集会和合资集会的使充满报复

  汇兑进项(损失列示)

  三、营业汇成(损失列示) 44,547,558.96 29,174,161.40

  加:营业外进项 八、(二十九点钟) 21,211.31 231,025.64

  减:营业外经费 八、(三十) 2,041.80 97,687.52

  四、汇成数量(总浪费列为-) 44,566,728.47 29,307,499.52

  减:所得征收费 八、(三十一) 6,965,337.07 4,283,423.04

  五、净汇成(净损失至-) 37,601,391.40 25,024,076.48

  归属于总公司主宰者的净汇成 37,601,391.40 25,024,076.48

  小半配偶盈亏账目

  六、每股进项:

  (一)根本每股进项

  (二)稀释的每股进项

  七、安心综合性中学进项

  八、毛进项发展成

  归属于总公司主宰者的毛进项发展成

  归属于小半配偶的毛进项发展成

  法定代劳人: 许诺会计人员工作的许诺人: 会计人员机构许诺人:

  仿照现钞流量表

  编制单位:北矿机电科学与技术有限税收公司 总数单位:人民币元

  描述体主体 正文 容易公转数 前一些时间的数量

  一、事情运用现钞流量:

  使赞成商品、供奉工役制收到的现钞 402,483,140.78 199,099,695.97

  客户存款和行业存款净总值提升

  从中心区银行专款净总值提升

  安心财政机构记入贷方净提升

  从原管保和约附加费中收到的现钞

  分保分录现钞净总值

  管保储蓄和使充满基金净提升

  市财政融资净增值的办理

  聚集利钱、佣钱和佣钱现钞

  记入贷方净提升

  回购事情基金净提升

  收到的征收费交还

  接纳与事情运用互插的安心现钞 八、(三十二) 1,114,840.26 8,806,458.85

  经纪运用现钞流入 403,597,981.04 207,906,154.82

  购买行为商品、工役制有利现钞 269,028,803.36 205,133,529.53

  记入贷方和垫款净总值提升

  央行净提升和净提升

  原始管保和约正中鹄的现钞有利

  有利利钱、佣钱和佣钱现钞

  有利策略性额外津贴

  付给服务员和服务员的现钞 29,497,502.48 29,877,230.86

  有利的各项征收费 22,193,602.71 13,057,045.53

  有利与事情运用公司或集会的安心现钞 八、(三十二) 9,289,586.20 4,583,045.98

  经纪运用现钞过单调呆板的生活小计 330,009,494.75 252,650,851.90

  事情运用现钞流量净总值 73,588,486.29 -44,744,697.08

  二、使充满运用发生的现钞流量:

  从使充满报复中收到的现钞 23,000,

  从使充满进项中收到的现钞 110,

  办理固定资产、从无形资产及安心现世的资产中叫回来的现钞净总值

  办理分店及安心事情单位收到的现钞净总值

  接纳与安心使充满运用公司或集会的现钞

  使充满运用现钞流入 23,110,

  购置物固定资产、无形资产及安心现世的资产有利的现钞 4,012,213.00 7,752,137.99

  使充满有利的现钞 23,000,

  誓言记入贷方净提升

  隶属公司及安心事情单位所有利的现钞净总值

  有利与使充满运用公司或集会的安心现钞

  使充满运用现钞过单调呆板的生活 4,012,213.00 30,752,137.99

  使充满运用发生的净现钞流量 -4,012,213.00 -7,641,470.03

  三、筹资运用发生的现钞流量:

  使充满收到的现钞

  朝内的:小半配偶隶属公司收到的现钞

  从记入贷方中收到的现钞

  从公司债券发行中收到的现钞

  接纳安心现钞互插现钞

  筹资运用的现钞流入 –

  还债受恩惠有利的现钞

  分派彩金、以现钞有利利钱或有利利钱 16,886,259.17 22,968,709.81

  朝内的:隶属公司付给小半配偶的股息、汇成

  有利安心与现钞公司或集会的现钞

  筹资运用的现钞过单调呆板的生活 16,886,259.17 22,968,709.81

  筹资运用发生的现钞净流量 -16,886,259.17 -22,968,709.81

  四、汇率变换对现钞和现钞等价物的撞击

  五、现钞及现钞等价物净提升额 52,690,014.12 -75,354,876.92

  加:初始现钞和现钞等价物权衡 1 57,104,973.99 132,459,850.91

  六、定期的现钞及现钞等价物权衡 109,794,988.11 57,104,973.99

  法定代劳人: 许诺会计人员工作的许诺人: 会计人员机构许诺人:

  仿照主宰者权益变换表

  2012年度

  编制单位:北矿机电科学与技术有限税收公司 单位:人民币元

  描述体主体 实收资金 资金公积 减:库存股 专项仓库 盈余公积 普通风险预备 未分派汇成 主宰者权益发展成

  一、去岁的权衡 128,578,250.00 122,777.50 -414,139.42 128,286,888.08

  加:会计人员策略性变换

  后期机遇修正

  安心

  二、年首权衡 128,578,250.00 122,777.50 -414,139.42 128,286,888.08

  三、年内的变换数额缩减了。 填写清单) 1,463,650.42 2,071,513.23 18,643,619.00 20,715,132.23

  (一)净汇成 37,601,391.40 37,601,391.40

  (二)安心综合性中学进项

  是你这么说的嘛!(一)和(二)发展成 37,601,391.40 37,601,391.40

  (三)主宰者使充满和缩减资金

  1。拥有企业者使充满资金

  2。有利给主宰者权益的使参与的数额

  三.安心

  (四)汇成分派 2,071,513.23 -18,957,772.40 -16,886,259.17

  1。顺差盈余的选取 2,071,513.23 -2,071,513.23

  2。普通风险预备的选取

  三.散布的主 -16,886,259.17 -16,886,259.17

  4。安心

  (五)主宰者权益内部的结转

  1。资金积累提升资金的筹集

  2。顺差盈余以提升现实进项

  三.顺差盈余开端浪费

  4。安心

  (六)专项仓库 – 1,463,650.42

  1。公转选取 1,463,650.42

  2。现期的应用

  三.安心

  四、年度权衡 128,578,250.00 1,463,650.42 2,194,290.73 18,229,479.58 150,465,670.73

  法定代劳人: 许诺会计人员工作的许诺人: 会计人员机构许诺人:

  仿照主宰者权益变换表

  2011年度

  编制单位:北矿机电科学与技术有限税收公司 单位:人民币元

  描述体主体 实收资金 资金公积 减:库存股 专项仓库 盈余公积 普通风险预备 未分派汇成 主宰者权益发展成

  一、去岁的权衡 50,000, 48,420,461.15 1,964.10 100,692.62 50,102,656.72

  加:会计人员策略性变换

  后期机遇修正

  安心

  二、年首权衡 50,000, 1,964.10 100,692.62 50,102,656.72

  三、年内的变换数额缩减了。 填写清单) 78,578,250.00 -48,420,461.15 120,813.40 -514,832.05 78,184,231.35

  (一)净汇成 25,024,076.48 25,024,076.48

  (二)安心综合性中学进项

  是你这么说的嘛!(一)和(二)发展成 – 25,024,076.48 25,024,076.48

  (三)主宰者使充满和缩减资金 27,708,403.53 27,708,403.53

  1。拥有企业者使充满资金 27,708,403.53 27,708,403.53

  2。有利给主宰者权益的使参与的数额

  三.安心

  (四)汇成分派 122,777.50 -23,091,487.31 -22,968,709.81

  1。顺差盈余的选取 122,777.50 -122,777.50

  2。普通风险预备的选取

  三.散布的主 -22,968,709.81 -22,968,709.81

  4。安心

  (五)主宰者权益内部的结转 50,869,846.47 -48,420,461.15 -1,964.10 -2,447,421.22 48,420,461.15

  1。资金积累提升资金的筹集 48,420,461.15 -48,420,461.15 48,420,461.15

  2。顺差盈余以提升现实进项 1,964.10 -1,964.10

  三.顺差盈余开端浪费

  4。安心 2,447,421.22 -2,447,421.22

  (六)专项仓库 –

  1。公转选取

  2。现期的应用

  三.安心

  四、年度权衡 128,578,250.00 0.00 122,777.50 -414,139.42 128,286,888.08

  法定代劳人: 许诺会计人员工作的许诺人: 会计人员机构许诺人:

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